Basic HTML Version
Н
ациональная финансовая система
309
зачислить или перевести деньги на специальные счета
(без права распоряжения ими на период легализации) в
банки второго уровня, входящие в систему коллективного
гарантирования вкладов. После вклада наличных денег
в национальной или в иностранной валюте или перевода
денег с персональных счетов в иностранных банках банк
выдавал вкладчику официальный документ (свидетельство
о внесении денег на специальный счет по легализации де-
нег), в котором отмечались размер внесенной суммы и дата
ее внесения. Суммы, внесенные на специальные счета, не
включались в налогооблагаемый доход.
Те лица, кто зачислил деньги, освобождались от уго-
ловной ответственности за совершение преступлений до
легализации. При этом освобождение от уголовной ответ-
ственности предусматривалось только за незаконную пред-
принимательскую деятельность без лицензии; за занятие
запрещенными видами предпринимательской деятельности;
лжепредпринимательство и др.
Действие Закона не распространялось на лиц, в от-
ношении которых до начала периода легализации денег
были возбуждены уголовные дела и административные
производства, а также на осужденных и на лиц, на которых
были наложены административные взыскания. Кроме того,
его действие не распространялось и на случаи легализации
денег, полученных в результате коррупционных правонару-
шений, преступлений против личности, мира и безопасности
человечества, основ конституционного строя и безопасности
государства, собственности, интересов государственной
службы, общественной безопасности и общественного по-
рядка, здоровья населения и нравственности, а также денег,
принадлежащих другим лицам или полученных в качестве
кредитов.
Особым условием была конфиденциальность процесса
легализации. В законе устанавливалось, что информация о